Processmodell
A-mål och E-mål: så uppstår en betalningsanmärkning
Kronofogden delar in skulder i allmänna mål (A-mål) och enskilda mål (E-mål). Vägen fram till en registrerad betalningsanmärkning skiljer sig åt – här är båda processerna, steg för steg, med tidslinje och beslutspunkter.
Två processer, två utfall
Skillnaden avgörs av vem som är borgenär. Är det staten, en region, en kommun eller en myndighet handläggs skulden som ett allmänt mål – Kronofogden driver in den på eget initiativ och fordran är redan fastställd. Är borgenären en privatperson eller ett företag är det ett enskilt mål, och borgenären måste själv ansöka och få kravet fastställt genom utslag innan en anmärkning kan uppstå.
Gemensamt för båda: det är inte Kronofogden som sätter anmärkningen. Kreditupplysningsföretagen hämtar de offentliga uppgifterna och registrerar dem i sina register. AnmärkningsRapporten sammanställer samma underlag länsvis varje månad, med A-mål och E-mål särredovisade per post.
Modell 1 – Allmänt mål (A-mål)
Skuld till det offentliga
Från obetald skatt eller avgift till anmärkning
Skatt, trängselskatt, fordonsskatt, parkeringsavgift, studiemedel, underhållsstöd och tullavgifter. Fordran är fastställd av myndighet – ingen domstolsprövning krävs, men sedan 2018 måste privatpersoner underrättas innan uppgiften blir offentlig.
- 1
Fordran uppstår hos det offentliga
Skatt, trängselskatt, fordonsskatt, parkeringsavgift, studiemedel, underhållsstöd, tullavgift eller annan avgift till stat, region eller kommun förfaller obetald.
Borgenär: Skatteverket, Transportstyrelsen, CSN, Försäkringskassan, kommun
- 2
Myndigheten fastställer kravet
Fordran är redan fastställd genom beslut, taxering eller lag. Något betalningsföreläggande behövs inte – myndigheten behöver ingen domstolsprövning för att skulden ska vara verkställbar.
Ingen ansökan om betalningsföreläggande
- 3
Påminnelse och krav från myndigheten
Innan skulden lämnas vidare skickar myndigheten betalningskrav. Skatteverket restför normalt först när skulden når beloppsgränsen och betalningsuppmaningen passerats.
Sista chansen att betala utan Kronofogden
- 4
Skulden restförs – målet blir ett A-mål
Myndigheten överlämnar skulden till Kronofogden för indrivning. Kronofogden driver in allmänna mål på eget initiativ och bevakar skulden tills den är betald eller preskriberad.
Registreras som allmänt mål (A-mål) hos Kronofogden
- 5
Underrättelse till gäldenären (regel sedan 2018)
Privatpersoner måste underrättas om skulden och få möjlighet att betala eller invända innan uppgiften blir offentlig. Betalas skulden inom fristen registreras ingen anmärkning.
Skyddsregel införd december 2018 – gäller privatpersoner
- 6
Uppgiften blir offentlig – anmärkning registreras
Om skulden kvarstår efter fristen blir målet en offentlig uppgift som kreditupplysningsföretagen hämtar och registrerar som betalningsanmärkning.
Registrering sker hos kreditupplysningsföretaget, inte hos Kronofogden
- 7
Indrivning: utmätning och löneutmätning
Kronofogden utreder tillgångar och kan besluta om utmätning eller löneutmätning. Ett utmätningsförsök utan utmätningsbara tillgångar är i sig en anmärkningsgrundande uppgift.
Skuldsaldot ligger kvar hos Kronofogden tills skulden är betald
- 8
Lagring: 3 år privatperson, 5 år företag
Anmärkningen ligger kvar hela lagringstiden räknat från registreringen, även om skulden betalas dagen efter. Skuldsaldot försvinner däremot när skulden är reglerad.
Kreditupplysningslagen (1973:1173)
Modell 2 – Enskilt mål (E-mål)
Skuld till privat borgenär
Från obetald faktura till anmärkning
Hyra, el, telefoni, försäkring, lån, krediter och leverantörsfakturor. Här krävs att borgenären själv driver kravet genom påminnelse, inkasso, betalningsföreläggande och utslag – en process som normalt tar omkring 125 dagar.
- 1
Faktura förfaller obetald
Hyra, el, mobilabonnemang, trafikförsäkring, lån, kredit, avbetalning eller en vanlig leverantörsfaktura betalas inte på förfallodagen.
Borgenär: privatperson eller företag
- 2
Betalningspåminnelse
Borgenären skickar en eller flera påminnelser, ofta med lagstadgad påminnelseavgift. Inget spår syns ännu i någon kreditupplysning.
Cirka 8–14 dagar efter förfallodagen
- 3
Inkassokrav
Ärendet går till inkasso med krav på betalning inom normalt 8 dagar samt inkassokostnad. Fortfarande ingen anmärkning – skulden kan betalas utan följder.
Cirka 3–6 veckor efter förfallodagen
- 4
Ansökan om betalningsföreläggande
Borgenären ansöker hos Kronofogden. Målet registreras som enskilt mål (E-mål). För aktiebolag, handelsbolag och enskilda näringsidkare kan redan ansökan bli en anmärkning – för privatpersoner gör den det inte.
Företag: anmärkningsgrundande redan här
- 5
Delgivning och svarstid
Gäldenären delges föreläggandet och har normalt 10 dagar på sig att betala eller bestrida. Ett bestridande flyttar ärendet till tingsrätten och stoppar utslaget.
Bestridande i tid = inget utslag, ingen anmärkning
- 6
Utslag – eller tredskodom i tingsrätten
Betalas eller bestrids inte kravet meddelar Kronofogden utslag. Prövas tvisten i domstol och svaranden uteblir meddelas tredskodom. Båda fastställer betalningsskyldigheten.
Utslag är den vanligaste grunden för anmärkning
- 7
Anmärkning registreras
Kreditupplysningsföretagen hämtar utslaget och registrerar betalningsanmärkningen, som blir synlig i kreditupplysningar inom några dagar.
Normalt cirka 125 dagar från förfallodagen till registrerad anmärkning
- 8
Verkställighet och lagring
Utslaget verkställs genom utmätning. Anmärkningen ligger kvar i tre år för privatpersoner och fem år för företag och näringsidkare.
Utmätningsförsök utan tillgångar ger ytterligare en anmärkning
Jämförelse i korthet
| Egenskap | Allmänt mål (A-mål) | Enskilt mål (E-mål) |
|---|---|---|
| Borgenär | Stat, region, kommun, myndighet | Privatperson eller företag |
| Typiska skulder | Skatt, trängselskatt, fordonsskatt, CSN, underhållsstöd | Hyra, el, telefoni, lån, krediter, fakturor |
| Krävs ansökan? | Nej – överlämnas för indrivning | Ja – ansökan om betalningsföreläggande |
| Fastställs genom | Myndighetsbeslut eller lag | Utslag hos Kronofogden eller tredskodom |
| Kan bestridas | Invändning efter underrättelse | Bestridande inom svarstiden (ca 10 dagar) |
| Tid till anmärkning | Kort – fordran redan fastställd | Normalt ca 125 dagar från förfallodag |
| Indrivning | Kronofogden driver på eget initiativ | Borgenären begär verkställighet |
| Vikt vid kreditprövning | Lägre – mer rättvisande sedan 2018 | Högre – ses som allvarligare |
Uppgifterna följer Kronofogdens måltyper och kreditupplysningslagen (1973:1173). Tidsangivelser är normalfall och kan variera mellan borgenärer.
Vanliga frågor om A-mål och E-mål
Vad är skillnaden mellan allmänt mål (A-mål) och enskilt mål (E-mål)?
Ett allmänt mål är en skuld till staten, kommunen eller en myndighet – till exempel skatt, trängselskatt, fordonsskatt, studiemedel eller underhållsstöd. Ett enskilt mål är en skuld till en privat borgenär, till exempel hyra, elräkning, mobilabonnemang, lån eller faktura. Kronofogden driver in A-mål på eget initiativ, medan E-mål kräver att borgenären själv ansöker.
Vilket väger tyngst vid en kreditprövning?
Långivare ser normalt E-mål som allvarligare än A-mål, eftersom ett enskilt mål förutsätter att en privat borgenär drivit kravet hela vägen genom betalningsföreläggande och utslag. Sedan lagändringen 2018 måste privatpersoner dessutom underrättas om ett allmänt mål och ges möjlighet att betala eller invända innan skulden fastställs, vilket gjort A-målen mer rättvisande.
Hur lång tid tar det innan en anmärkning registreras?
I ett enskilt mål tar det i normalfallet upp till omkring 125 dagar från förfallodagen till registrerad anmärkning: påminnelse, inkassokrav, betalningsföreläggande med svarstid och därefter utslag. I ett allmänt mål går det snabbare eftersom fordran redan är fastställd av myndigheten – efter underrättelse och utebliven betalning restförs skulden hos Kronofogden.
Är det Kronofogden som sätter betalningsanmärkningen?
Nej. Kronofogden registrerar mål och meddelar utslag. Betalningsanmärkningen registreras av kreditupplysningsföretagen, som hämtar uppgifterna från Kronofogden, domstolarna och konkursregistren.
Läs vidare: vad en anmärkning är, statistik över anmärkningar och månadens anmärkningar.
Kom igång
Se anmärkningarna innan affären görs
AnmärkningsRapporten ges ut månadsvis av SVAT, Veckans Anmärkningar varje vecka. I SVAT:s webbtjänst söker du direkt på företag och personer – med anmärkningar, konkurser och kreditinformation samlat.